Что будет если самозанятый превысит лимит доходов

«Инструкция для ИП на НПД при превышении лимита»

Что может пойти не так

В прошлом месяце наш читатель — ИП на НПД — написал, что превысил лимит и не смог перейти на УСН. Вместо этого ему присвоили ОСНО.

Если вы не разбираетесь в налоговых режимах, поясняем: на ОСНО ИП и ООО платят больше всего налогов и сдают больше всего отчетности.

Если вы ИП, то на ОСНО вы будете платить :

И не забываем об обязательных страховых взносах. Их размер в 2021 году для ИП составляет 8 426 рублей за обязательное медицинское страхование и 32 448 рублей — за пенсионное страхование.

Если сравнивать со льготным НПД, то получаются сплошные налоги: НДС + 13% + налог на имущество + страховые взносы.

Что все же произошло с читателем

Налоговая не прислала Андрею уведомление о снятии с НПД. Перейти на УСН у него не вышло, так как, с его слов, ИФНС не аннулировало право на НПД, и заявление о возврате на УСН не соответствовало закону.

Наш комментарий : налоговая НЕ уведомляет самозанятого о снятии с учета. Скорее всего, наш читатель поздно узнал о том, что потерял статус плательщика НПД и не смог воспользоваться правом перейти на УСН или другой режим налогообложения в течение 20 дней после снятия с учета.

Другой наш читатель также сообщил о том, что после превышения лимита налоговая не прислала уведомление, и он снялся с учета самостоятельно в приложении «Мой налог», подал заявление на УСН и благополучно стал ИП на УСН

Что сказано в официальных письмах и комментариях

В части 6 статьи 15 Закона № 422-ФЗ сказано, что самозанятые, которые потеряли право на применение НПД могут уведомить налоговый орган по месту жительства или месту ведения предпринимательской деятельности о переходе на УСН, ЕСХН или ЕНВД (отменен с 1-го января 2021 г.) в течение 20 календарных дней с даты снятия с учета в качестве налогоплательщика.

Если соблюсти это условие, налоговая признает ваш переход на новую систему налогообложения с даты снятия ИП с НПД, а не с 1-го января следующего года.

Инструкция для ИП на НПД, который превысил лимит

1. Внимательно следите за ежегодным доходом, который облагается НПД. В случае превышения налоговая НЕ уведомит о снятии с учета.

Разработчик Дмитрий работает над крупными заказами американских IT-компаний. За каждый заказ он получает минимум 300 тысяч рублей.

В апреле 2021 года один из клиентов перечислил Дмитрию 500 тысяч рублей, и его доход за год составил 2,9 млн рублей.

Дмитрий не учел этот момент и продолжил работу в привычном режиме. Только в июне он заметил, что что-то не так — почти весь функционал приложения «Мой налог» стал недоступен.

Он понял, что потерял право на применение НПД, но выбрать УСН у него не вышло — он пропустил срок, в который можно было перейти на новый налоговый режим. Теперь к нему применяется ОСНО.

2. Как только вы подберетесь к порогу в 2,4 млн рублей, начните внимательнее следить за поступающими средствами — как только вы хоть на копейку превысите лимит, вас снимут с НПД.

3. Вы получили платеж, который автоматически снял вас с НПД. Не ждите уведомлений налоговой, а сразу отправьте заявление о переходе на УСН в налоговый орган по месту жительства или ведения предпринимательской деятельности. На всякий случай (чтобы наверняка избежать ситуации нашего читателя), предварительно снимитесь с учета в приложении «Мой налог».

Лишить статуса самозанятого могут не только за превышение лимита, но и за:

4. Ждать от налоговой разрешения на использование упрощенки не нужно. После направления уведомления разрешается применять упрощенку с даты, указанной в заявлении.

Если пропустили 20-дневный срок, то на УСН вы встать не сможете. Если подадите форму № 26.1-1 в налоговую, применять УСН вы начнете только с первого января следующего года. Будьте внимательны.

Еще больше полезной информации для ИП на НПД и самозанятых без статуса ИП можно найти в наших социальных сетях. Подписывайтесь и задавайте вопросы.

Источник

Самозанятый исполнитель превысил лимит по доходу: что делать заказчику и его бухгалтеру

Если самозанятый превысил лимит по доходу в 2,4 млн рублей — он утрачивает право на применение НПД. Это событие создает проблемы не только самозанятому, но и заказчикам, которые с ним сотрудничают. Разберем, какие проблемы грозят заказчику, и как их предотвратить.

Чем грозит заказчику слет исполнителя с НПД

В данной ситуации важен статус самозанятого.

1. Начислять НДФЛ с вознаграждения, которое будет причитаться исполнителю после утраты права на самозанятость.

Перечислять налог в бюджет и включать эту сумму в ежеквартальную отчетность 6-НДФЛ. То есть выполнять функции налогового агента.

Пример: организация заключила договор с самозанятым на сумму 80 тыс. руб. Аванс в 30 тыс. руб. был выплачен в рамках НПД. На дату окончательного расчета самозанятый утратил статус. Таким образом, бухгалтеру организации придется начислить НДФЛ по ставке 13% и удержать его с той части дохода физлица, которую он получит уже не имея статуса самозанятого: НДФЛ = 50 тыс. руб. * 13% = 6,5 тыс. руб.

На руки исполнитель получит: 43,5 тыс. руб.

Если НДФЛ не был удержан (бухгалтер на дату уплаты вознаграждения не отследил статус исполнителя), об этом нужно сообщить самому исполнителю и в налоговый орган (в годовом отчете 6-НДФЛ). Далее налоговики сами оповестят физическое лицо о том, что ему нужно доплатить налог и отчитаться перед ФНС.

2. Начислять и уплачивать за исполнителя страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование.

Причем взносы уплачиваются уже за счет средств организации (ИП), то есть заказчик несет непредвиденные расходы. Включать эти суммы в ежеквартальный отчет по страховым взносам.

Продолжим пример: с дохода исполнителя в размере 50 тыс. руб. организация заплатит:

Итого: 13,55 тыс. руб.

3. Включать сведения об исполнителе в ежемесячную форму СЗВ-М, а по итогам года подать за него сведения о страховом стаже по форме СЗВ-СТАЖ.

Как видите, последствия для заказчика весьма неприятные: дополнительные расходы, администрирование налогов и взносов. Как снизить риски?

Подстраховка для заказчика

1. Если организации нужен дорогостоящий специалист — отдайте предпочтение ИП

Есть целый ряд услуг, которые стоят дорого. Например: услуги юристов, разработчиков программного обеспечения и т. д. Сотрудничая с таким самозанятым, вы должны понимать, что он вполне может превысить лимит дохода уже в середине года.

Конечно, вы можете запросить справку о доходах. Но исполнитель вправе вам отказать. Поэтому безопаснее сразу подбирать специалиста со статусом ИП.

В сервисе YouDo Бизнес вы можете найти любых самозанятых: индивидуальных предпринимателей и обычных физических лиц.

2. Включите в договор оговорку о возмещении убытков

В договор стоит включить два важных пункта :

Пример формулировки условий договора:

3. Перед перечислением денег за выполненные работы проверьте статус исполнителя

Это правило должно войти в привычку. Проверить статус исполнителя несложно. Достаточно зайти в онлайн-сервис налоговой службы и указать ИНН исполнителя и дату, на которую нужно проверить его статус.

В личном кабинете YouDo Бизнес заказчики всегда видят актуальные статусы исполнителей. А договоры и акты сервис формирует автоматически. Ведете учет в бухгалтерской программе? Подключите сервис прямо к ней для обмена данными. YouDo избавит вашего бухгалтера от лишней нагрузки.

4. Если лимит доходов приближается, посоветуйте исполнителю оформить ИП

Вы нашли по-настоящему хорошего исполнителя, и вам совсем не хочется его терять. Если суммы вознаграждений приличные, а отношения со специалистом доверительные — посоветуйте ему получить статус ИП.

Оформить ИП сегодня не сложно даже новичку. Причем если самозанятый не снимется с учета и зарегистрирует ИП, то для налоговой он так и останется плательщиком НПД, только уже в статусе индивидуального предпринимателя.

Так как ИП на НПД не платят страховые взносы, то никаких дополнительных расходов у исполнителя не возникнет.

Если самозанятый ИП превысит лимит дохода, то у него будет 20 дней для того, чтобы подать заявление о переходе на упрощенный режим.

5. Чтобы не остаться без исполнителя в нужный момент, имейте запасной вариант

Если вы не готовы уплачивать взносы за исполнителя, который внезапно перестал быть самозанятым, имейте запасной вариант на случай форс-мажора. Особенно, если срыв сроков работ, который выполняет самозанятый, повлечет проблемы для вашей организации уже перед своими клиентами.

В сервисе YouDo Бизнес 3,5 млн проверенных исполнителей. Благодаря продукту HR-лидогенерации можно быстро найти нужного кандидата на позицию и сократить время онбординга до нескольких часов. Попробуйте, как это просто.

Источник

Достигнутый успех: доход самозанятого превысил 2,4 млн. в год, что делать?

Самозанятые, чьи доходы превысили в текущем году отметку в 2,4 миллиона рублей, лишаются права применять данный налоговый режим. По факту превышения указанного лимита, ФНС снимает самозанятого с учета. Давайте разберемся в последствиях потери статуса плательщика НПД для него самого и для его заказчиков.

Последствия для самозанятого

Как только доход самозанятого перешагнул установленный рубеж, предприниматель теряет право на НПД с даты, когда произошло превышение.

Вариант налогообложения дохода, полученного сверх лимита, зависит от нового статуса предпринимателя.

Бывший самозанятый становится ИП

В таком случае дальнейшее налогообложение его настоящих и будущих доходов будет зависеть от выбранного им режима налогообложения.

Переход с НПД на ОСНО пр оисходит по умолчанию. В данном случае налоговая база облагается НДФЛ и НДС. В большинстве случаев такая ситуация невыгодна экс-самозанятому. Закон позволяет найти лучшее решение.

Бывший плательщик НДП имеет право в течение 20 дней после утраты статуса самозанятого перейти на УСН. Для этого в ИФНС подается уведомление по форме 26.2-1. Воспользоваться преимуществами режима упрощенной системы налогообложения можно со дня утраты права применения налогового режима НПД.

Выбор не ограничивается между УСН и ОСНО — предприниматель может купить патент (если вид и условия его деятельности позволяет применять ПСН).

Бывший самозанятый остается физическим лицом

Письмо ФНС № СД-4-3/7496@ от 19.04.2019 гласит, что при ведении предпринимательской деятельности после утраты права на НП Д физическое лицо обязано быть зарегистрированным в качестве ИП.

Таким образом, у физического лица есть несколько вариантов дальнейших действий:

Последствия для заказчиков

Для заказчиков последствия во многом зависят от того, какое решение примет бывший самозанятый, регистрируя свой новый статус.

Бывший самозанятый стал ИП

В этом случае для заказчика все остается без изменений. ИП сам платит свои налоги. Никакой дополнительной налоговой нагрузки заказчик не несет.

Перезаключать договор при утрате права исполнителя на применение НПД не нужно. Изменения последуют только в случае перехода бывшего самозанятого с НПД на ОСНО — в договор включается пункт об НДС.

Бывший самозанятый остался физическим лицом

В разъяснении ФНС говорится, что договор при этом перезаключать не надо, можно продолжать взаимодействие в рамках прежнего.

Выданные физическим лицом чеки из приложения «Мой налог» (в том числе, когда доход превысил 2,4 млн. руб.) компания-заказчик вправе использовать в качестве документов, подтверждающих свои расходы.

В письме ФНС № СД-4-3/7089@ от 16.04.2019 говорится, что утрата предпринимателем права на применение НПД не является основанием для непризнания чека в качестве документа, подтверждающего расходы заказчика.

Как много нюансов, не правда ли?

Снизить риски заказчика, сэкономить его время, избавиться от бумажной волокиты позволяет онлайн-площадка БиржаАутсорсинга.рф.

Выбирайте исполнителей, оплачивайте их услуги, получайте закрывающие документы в одном сервисе. Площадка отслеживает актуальность статуса самозанятого, и в случае его утраты заблокирует исполнителю возможность предлагать свои услуги.

Источник

Что будет, если самозанятый заработает больше 2,4 млн рублей

У самозанятых достаточно выгодное положение с точки зрения налогов. НПД всего 4-6% (с физических и юридических лиц), а чтобы оплатить налоги, достаточно открыть приложение. Но что будет, если доход самозанятого превысит 2,4 млн?

Гражданин потеряет статус, как только преодолеет этот порог дохода. И в таком случае у него есть несколько вариантов действий.

Последствия для самозанятого

На 2,4 миллиона рублей можно купить двухкомнатную квартиру в регионе. Сумма не космическая, но и не маленькая.

Итак, доход гражданина превысил в несколько раз среднюю зарплату по России. Его заработок достиг отметки в 2,4 млн рублей за год. После этого приложение «Мой налог» заблокируется автоматически.

Если продолжить работу после этого, то можно потерять возможность платить профессиональный налог и перейти на уплату НДФЛ (13% для резидентов) и НДС (на добавленную стоимость продукции до 20%) и проч.

Как только профессионал преодолеет отметку в 2,4 млн, у него есть несколько вариантов, как поступить дальше:

Рассмотрим каждый вариант в отдельности.

Прекратить работу

Никаких наказаний за это не последует – если вы не получаете деньги, то вам нечем платить 4-6% НПД. Налоговый период, согласно НК РФ ст. 285, – это календарный год.

Если, к примеру, к ноябрю вы заработаете 2,4 миллиона, а после решите устроить себе отпуск до конца года – это станет верным решением.

Но предположим, что до конца года остался не месяц и не два – что тогда?

Стать ИП

В каком-то смысле превращение из самозанятого в индивидуального предпринимателя выглядит как гармоничный карьерный рост. К утрате НПД можно отнестись, как к избавлению от третьего колеса на велосипеде. Вы его не потеряли – вы просто его переросли.

После перехода на ИП можно увеличивать производство: например, нанимать сотрудников.

Прибыль ИП почти не лимитируется (до 150 миллионов рублей в год), и, хоть перечень налогов в разы больше, существуют и другие бонусы.

Например, не придется беспокоиться о пенсии, так как вместе с уплатой налогов гражданин получает доступ к обязательному пенсионному страхованию.

Существует несколько видов налогообложения, и у начинающего предпринимателя есть возможность выбрать среди них наиболее подходящий вариант.

Необходимо наличие патента (выдается на срок до 12 месяцев),

заработок – до 60 млн рублей,

штат – до 15 человек

На потенциальную прибыль – 6%,

страховые взносы – около 30%,

ЕСХН – сельскохозяйственный налог

70% продукции и более производится в собственном сельском хозяйстве

Нельзя производить или продавать алкоголь/табак

6% от разницы между доходом и расходом,

УСН – упрощенная система

Заработок – до 150 млн рублей, число сотрудников – до 100 человек

страхование или финансовые услуги,

ОРН – общий режим налогообложения
Иначе говоря, базовый режим. По нему платят:

Если нет причин к переходу на другие системы налогообложения, то ИП автоматически переходит на него.

Работать как физлицо

Это вариант, при котором гражданин сможет работать только с юридическими лицами – с компаниями или ИП. Для этого нужно заключить гражданско-правовой договор.

Он отличается от обычного трудового тем, что это, прежде всего, договор об оказании какой-то услуги или проведении работы.

В трудовом договоре у работника и работодателя подчинительные отношения, в гражданско-правовом договоре у ИП и физического лица – равные.

Чем это обернется для заказчиков

Ни один бизнес не сможет существовать без заказчиков, следовательно, любое решение самозанятого так или иначе повлияет на его клиентов.

Если самозанятый решит на время прекратить работу, то заказчики могут остаться без работника. Худшее, что может произойти, – они обратятся к другому фрилансеру и в дальнейшем не будут пользоваться услугами прежнего. Маловероятно, что самозанятый лишится разом всех клиентов. Возможно, ни один заказчик не уйдет, но и такая вероятность есть.

Ольга делает маникюр, но ближе к концу года решила уйти в отпуск. Ее постоянная клиентка Аня, которой нужно было срочно снять покрытие, пошла к другому мастеру и сделала маникюр. У нового мастера получилось чуть хуже, но дешевле – и Аню это устроило.

В этом случае придется повысить цены, чтобы перекрыть расходы на налоги и зарплаты сотрудникам. Но клиенты, как правило, не против платить за хорошее обслуживание и качественные товары.

Это, пожалуй, самый невыгодный вариант для клиентов. Ведь компаниям в таком случае придется платить налоги и страховые взносы. Тогда возникает вопрос – зачем им переплачивать за физлицо, а не за качество или скорость, если они могут заплатить гораздо меньше, работая с самозанятым?

На этом, пожалуй, все. А теперь – поздравляем! Если вы читаете эту статью, вы либо на пороге, либо уже сделали этот прорыв, а значит, путь идет только вверх.

Источник

Легализовать доход и не переживать из-за налоговой: 10 вопросов о режиме для самозанятых

Отвечает эксперт по праву Антон Дыбов

В России уже 2 миллиона самозанятых. Вместе они заплатили налогов на 8 миллиардов рублей.

Налоговый режим для самозанятых самый простой. Чтобы стать самозанятым, достаточно скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться. Но все равно многие испытывают сомнения: можно ли легализовать серую зарплату, как вносить доходы задним числом и что делать, если заработал за год больше, чем допустимо по правилам режима. Эксперт по праву Антон Дыбов ответил на все вопросы, а мы собрали 10 из них в подборку.

Что делать, если превысил годовой лимит по доходам?

Если превышен лимит в 2,4 млн рублей, с нового календарного года можно снова применять режим НПД, пока доход не достигнет 2,4 млн, и так каждый год?

Все верно. Если превысить в 2021 году, 1 января 2022 можно снова регистрироваться как самозанятый. Если, скажем, к сентябрю самозанятый заработал больше 2,4 млн рублей, он не может применять этот режим до конца года. И да, должен зарегистрироваться вновь 1 января. И так каждый год. Если же нарушения условий НПД не было, перерегистрация, конечно, не нужна.

Другое дело, если такое происходит регулярно. Тогда стоит задуматься о регистрации ИП на УСН либо о патенте. Что до лимита доходов, то каждый год он обнуляется. Считать поступления с даты регистрации самозанятым не нужно.

Может ли налоговая проверить, скрывает ли самозанятый часть доходов?

Как контролирующие органы проверяют, в полном ли объеме я указал доход? Например, я сдаю в аренду несколько объектов недвижимости, но указываю доход и плачу налог с меньшей суммы, чем на самом деле. Если налоговая выявит один или два объекта — скажу, что заплатил налог именно с них. Но все объекты они не выявят. И еще вопрос: когда плачу налог, нужно ли указывать, за какой объект недвижимости и от кого получил доход?

Давайте по порядку.

Как проверят. В теории у налоговиков есть право назначить выездную проверку физлица, в рамках которой они могут провести контрольную закупку. Не будет чека — и вот она, недоимка.

Указывать ли источник дохода и объект недвижимости, за который заплатили. Если вам платит физлицо без статуса ИП, идентифицировать его в приложении не нужно. А вот когда плательщик — ИП либо организация, надо указать ИНН и ФИО либо название компании. В законе и письмах нет четких указаний, насколько подробно нужно описывать поступление. Так что решайте сами.

НПД разрешено платить только с доходов от сдачи в аренду жилой недвижимости. От нежилой — нет. А это, например, гаражи, машино-места, дачи.

Могут ли неучтенные поступления на карту вызвать подозрения у налоговой?

Хочу стать самозанятым, но немного переживаю, что личные переводы на карту налоговая может счесть за доходы и придется что-то доказывать. Случались ли такие прецеденты?

Налоговая не видит никакие поступления ни на чью карту, будь то карта организации, ИП или обычного физлица. Это миф.

Чтобы получить доступ к счету, нужно запустить выездную проверку. Это не по щелчку пальцев делается. А в отношении физлиц без статуса ИП — почти никогда. Поэтому нет, прецедентов не было. Опасения напрасны.

Можно ли вносить часть зарплаты как доход по самозанятости?

Я работаю сварщиком у частника, который часть зарплаты платит официально, а вторую, большую часть — в конверте. Планирую брать ипотеку. Могу ли я зарегистрироваться как самозанятый, чтобы вывести из тени вторую часть зарплаты? Для ипотеки ведь нужно показать хороший доход. Насколько мне известно, налоговая может выдать справку о доходах самозанятым. Возможно ли это в принципе?

Как самозанятый вы не можете сотрудничать с текущим работодателем. А если уволитесь, нанять вас в этом качестве он не вправе еще два года. То есть такая схема не сработает.

А так справку о доходах самозанятые получить могут — через приложение «Мой налог». Она будет заверена электронной подписью ИФНС.

Могут ли самозанятые получать доход в иностранной валюте?

Если я оформила статус самозанятого в России, а заказы международные, нужно ли платить дополнительные налоги? И вообще — подразумевает ли статус самозанятого получение доходов в другой валюте?

Нет, ничего дополнительно платить не нужно. Вы как самозанятая находитесь в России и имеете полное право считать ее территорией ведения деятельности, пусть и заказчики иностранные. И да, самозанятые вправе получать доходы в любой валюте. Только пересчитывать их в рубли нужно по официальному курсу ЦБ, не банка, на дату поступления.

Как убедить клиентов сотрудничать по самозанятости?

Успешно работаю как самозанятая с физлицами и иностранными юрлицами, а вот российских юрлиц что-то не удается уговорить. Я говорю, что есть статус самозанятой. Они отвечают, что скажут это в бухгалтерии, а потом — привет, НДФЛ. Речь идет об услугах по договору ГПХ. Что нужно говорить, на что напирать? Может, есть какой-то пароль, который надо в бухгалтерию передавать?

Пароль примерно такой: «Я самозанятая, и на выплаты в мою пользу не придется начислять страховые взносы. А это экономия до 30% от суммы вознаграждения. Кроме того, доходы самозанятых не облагают НДФЛ. Так что, пожалуйста, давайте закрепим мой статус в договоре и пропишем сумму на руки без удержания НДФЛ. Я сэкономлю на налоге, вы — на взносах».

Обязательно ли отправлять чек заказчику?

После формирования чека в приложении «Мой налог» обязательно ли его отправлять заказчику? Это как-то отслеживается и предусмотрен ли штраф?

Ситуация интересная: обязанность есть, а ответственности за ее неисполнение по закону нет. Если вы внесли доход в приложение «Мой налог», но чек заказчику не отправили, государство вам ничего сделать не может.

Однако когда заказчик — организация либо ИП, то санкции за такое обычно прописывают в договоре с самозанятым. Ведь контрагент рискует доначислением НДФЛ и взносов, а также невозможностью включить выплату самозанятому в налоговые расходы. Одним словом, загляните в договор.

Но чисто по-человечески лучше не игнорировать отправку чеков: вы подставляете партнеров, это рано или поздно скажется на репутации и заказах.

Можно ли заплатить налог на доходы задним числом?

Если я в течение года периодически получал доход наличными, но как самозанятый не оформлялся, могу ли я зарегистрироваться в декабре как самозанятый и ввести в приложение одной суммой весь полученный за этот год доход, чтобы заплатить налоги и получить скидку по их уплате?

Формально нет, не можете. Задним числом режим самозанятости не действует. Но в жизни многие так делают. Налоговые проверки самозанятых фактически запрещены, так что обнаружить нарушение почти невозможно. Да и зачем? Спасибо, что хотя бы что-то в бюджет отдали.

Но никаких скидок за внесение доходов в приложение «оптом» нет.

Может ли банк не принимать справки из приложения «Мой налог»?

Да, некоторые банки по инерции справки самозанятых не воспринимают. Хотя их официальный статус подтверждали и ЦБ, и ФНС. Тем не менее последнее слово остается за конкретным банком.

Как перестать быть самозанятым?

Предположим, я работала как самозанятая, а потом решила закончить свою трудовую деятельность. Как мне отказаться от своего статуса?

Регистрация и ее прекращение — все через приложение «Мой налог». Сняться с учета можно в любое время, и займет это пару минут. В Т⁠—⁠Ж разбирали технические подробности.

AMA. Эксперты и герои Т⁠—⁠Ж отвечают на вопросы о чем угодно

Редакция, признайтесь, вы эту статью сегодня выпустили, чтобы потроллить учительницу английского в Москве с доходом 200 000 ₽, автора сегодняшнего дневника?))

Евгений, они выпустили дневник, под статью

Вот до сих пор не понимаю выгоды самозанятости для налогоплательщика.
Вычета нет, соцпакета нет, ипотеку одобрят со скрипом, в автокредите откажут.

Dinara, но ведь получить кредит все же больше шансов, будучи самозанятым, чем безработным, правильно? Потом, мне кажется, может быть полезно для подтверждения дохода для получения визы, например. Ещё приходит в голову ситуации, когда родители при разводе начинаю судиться из-за детей. Подтверждённый доход будет плюсом, чтобы суд принял решение, с кем оставить ребёнка, я думаю.

Alexandra, верно подметили. Делаем партнёром по свмозанятости банк Тинькофф. Далее по счету самозанятогр выписку на английском или ином иноземном языке. Проверено. Все работает.

Dinara, предлагали, как самозанятому, на вторичку за 6,3%. Как ране писал есть много банков, которые неособо себя рекламируют и продвигают в развитие бэкофисов.
Уточнение ипотека бралась для расширения того направления, в котором работаю, как самозанятый.
Это тоже важный момент.

Dinara, выгода есть, если в организации работаешь по договору гпх и у тебя вычитают 13% ндфл, а теперь ты самозанятый и налог всего 6%

Наталья, налог меньше, но вычета все равно нет. А по гпх можно профессиональный вычет получить. Так что выгоды нет.

Dinara, есть выгоды, если работать с юр. лицами, тк самозанятость гораздо выгоднее, чем ИП (если доход не регулярный и укладываешься в годовой лимит)

Dinara, согласен. По мне так одни минусы. При доходе от 100 тыс. руб. самозанятым быть не выгодно.

Dinara, этот режим нужен для налогонеплательщиков 🙂

Dinara, вот давно пора в России научиться считать свои доходы до вычета налога. Работодатель не со своего кармана ваши налоги платит, а с вашего.

Dinara, по ГПХ вы должны платить 13%, а если ваш клиент юрлицо, то еще и взносы, в режиме самозанятого, ваш гонорар может быть выше на сумму взносов, при этом налог вместо 13 будет 6%. Если вы работаете с физлицами, и не платите налог по ГПХ, то при крупной покупке могут возникнуть вопросы откуда деньги.

Dinara, если уж сравнивать такой подход, то так: если ваш клиент сейчас на ГПХ тратит на вас, грубо говоря, 100000 и сам вычитает 13%, то получаете вы 87000. Если с переходом на самозанятость он будет тратить те же 100000, то уже вы будете платить налог, но 6%, и оставаться у вас будет 94000. Та же история и с ИП, впрочем.

Разница между самозанятостью и ИП по финансам лишь в отсутствии фиксированных взносов, но я лично не вижу в этом никакой проблемы: если вы зарабатываете больше примерно 685 тысяч рублей в год (57 тысяч в месяц до вычета налогов), то фиксированные взносы целиком и полностью помещаются в налог УСН 6%, то есть вы ничего лишнего не платите.

Вопрос. Международные заказчики, оплату за заказы перечисляют на PayPal, а собственно оттуда уже перечисляю другие суммы на карты банка. Каким образом учитывать этот доход самозанятому? Кому выписывать чеки? Ведь доход приходит не непосредственно от заказчика, а от PayPal.

Nilkoff, тоже интересен этот момент. Сюда можно добавить иностранные стоки типо shutterstock, cgtrader и так далее

Было бы прекрасно, если бы справка о доходах выдавалась ещё и на английском языке, а то непонятно что делать если хочешь подать справку в консульство другого государства

Dan, заказать перевод и заверить его?

Наоборот сейчас рассказывают о такой тактике рейдов: проверяют владельцев нескольких объектов недвижимости, чтобы прояснить, как они используются. То есть заход именно со стороны списка недвижимых объектов, а не с поступлений на карту.

Dinara, интересно, в чем мотивация вашего контрагента работать с вами по договору ГПХ и платить за вас все налоги, а не сотрудничать с вами как с ИП, коим вы судя по всему и являетесь

Плюсы, особенно когда подключился к программе и ПФР РФ: низкие налоги и сам решаешь сколько отчислять и главное в пользу кого из членов семьи часть дохода, которую сам определяяешь, на пенсионные накопления. Скажут а стаж как подтверждать. Ну это давно известно у ПФР есть «курс стажа», даже в помощь калькулятор, сколько надо заплатить за покупку 1 года или пенсионных баллов.
Минуса самозанятости,честно, пока не вижу, можно это связано из-за малого срока общероссийского эксперимента. Но одно точно: большинство банков, кто сидел на одном месте и не чего не делал- Тинькофф банку особый привет, тот сейчас будут локти кусать. Конечно, речь идёт не только о стандартной услуге, как платежный партнёр самозанятого по получению дохода и формированию платежей на оплату налога, но и о других продуктах: то же кредитование на льготных условиях. Радует, что этот недочёт уже исправляется, прада, не частными( очередной косой взгляд в сторону Тинькофф) банками.

У меня вопрос! К примеру, я самозанятый и шью шапки. Покупатель скидывает на карту оплату за шапку, я соответственно отправляю покупателю чек. Но как быть с расходными материалами? Шапка к примеру стоит 1000 руб. потратил я чтобы пошить шапку 500 руб. соответственно прибыль 500 рублей! А чек я выдаю на 1000 руб. и соответственно налог плачу тоже с 1000 рублей! Как быть в данном случае?

Alex, налог платиться с оборота, а не с дохода. Поэтому учитывайте в цене шапки те 6% которые надо заплатить.

Alex, переходить в статус ИП доходы минус расходы. Но там расходы надо подтверждать. На нпд только на общую сумму чек выдаётся и со всего платится. Либо добавлять налог к стоимости шапки

Я самозанятая уже два года, и мне тоже много вопросов задают, и я на них постоянно отвечаю. Поэтому могу сказать, что вопрос «Могут ли неучтенные поступления на карту вызвать подозрения у налоговой?» требует более развёрнутого ответа. Дело в том, что если прикрепить в приложении свою карту, то на все платежи, приходящие на нее (от физлиц), автоматически формируется чек и отправляется в налоговую. Его, конечно, можно отменить в пару кликов, но это лишние движения + вероятность пропустить что-то, и тогда перевод от мамы будет расцениваться как доход по самозанятости и на него нужно будет заплатить налог. То есть надо уточнить, что на самом деле налоговая «видит» (в виде чеков) все поступления от физлиц на карту, прикрепленную к аккаунту самозанятого.

Поэтому есть три варианта: 1. вручную просматривать все платежи и отменять лишние чеки (долго и ненадёжно); 2. не привязывать карту и формировать все чеки вручную, вбивая сумму и дату поступления (ещё дольше и ненадёжно). 3. завести отдельную карту чисто под самозанятость и использовать ее только для таких поступлений — тогда чеки будут формироваться и улетать в налоговую автоматически и только на платежи по самозанятости, это оптимальный вариант. (Но чеки для юрлиц все равно придётся делать ручками, потому что там еще ИНН надо указывать.)

Ирина, нет никаких проблем не привязывать карту.
Я выставляю чеки вручную, но я работаю с юр. лицами и чеки, конечно, не каждый день

Afanasiy, это не апостиль, а простой перевод с нотариальным заверением у нотариуса. А апостиль это заверение в государственных органах.

Dinara, при самозанятости тоже можно указывать сумму на 6 % больше

Есть ещё система такая, о которой не все знают, даже Налоговая путается: ип на самозанятости. Если бы рассказали подробнее об этой системе, было бы интересно почитать)

Ирина, я недавно перешёл с Ип усн на Ип самозанятый. Консультировался с налоговой. Они сказали, что можно не закрывать Ип, а только написать им заявление на прекращение усн и в Мой налог зарегиться как самозанятый. Расчётный счёт закрывать тоже не стал, просто обнулил его.
Все теперь расчеты через дебетовую карту.

Да, и с контрагентами юрлицами я просто поменял банковские реквизиты в договорах через допсоглашения.

Олег, А разве нельзя было использовать для ИП самозанятый тот же счёт (ИП на УСН)? Или поменяли из за лишних тарифных расходов?

Ирина, тоже интересно по этому поводу. Нужно ли ИП декларацию тогда сдавать? Как перейти на другой режим после нпд,в начале года или в любое время?У меня после установки экваринга выходит почти так же как ИП на УСН 6%,зато там из страховых можно налог вычитать,а в нпд нет такого. А тут хоть в пенсионный капать будет.. НПД не сильно продумано в этом плане,только на маленький доход.

Ирина, а в чём сложности? У меня ИП с НПД, проблема была только в доказательстве налоговой,что так можно.

Ирина, есть ИП на разных режимах налогообложения, а есть самозанятый. Это разные вещи. Вы наверное имеет ввиду ИП на УСН.

Оформила бы самозанятость, если б с инвестиций 4% брали. Но нет, берут 13, жаль.

Источник

• ← Что будет если самозанятый превысит лимит доходов за год
• Что будет если самокат оставить не в зоне парковки →